對(duì)“沒收違法所得”的理解與建議——《行政處罰法》第二十八條第二款適用探析
《中華人民共和國(guó)行政處罰法》(以下簡(jiǎn)稱《行政處罰法》)第二十八條第二款規(guī)定:“當(dāng)事人有違法所得,除依法應(yīng)當(dāng)退賠的外,應(yīng)當(dāng)予以沒收。違法所得是指實(shí)施違法行為所取得的款項(xiàng)。法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章對(duì)違法所得的計(jì)算另有規(guī)定的,從其規(guī)定。”
該條款創(chuàng)新性地對(duì)“違法所得”進(jìn)行定義和普遍性授權(quán),將對(duì)包括藥品、醫(yī)療器械、化妝品等在內(nèi)的行政處罰產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。
本文闡釋了“沒收違法所得”的法理,梳理藥械化監(jiān)管法律、法規(guī)涉及“沒收違法所得”的有關(guān)情況,分析實(shí)施“沒收違法所得”遇到的疑惑并提出建議,供監(jiān)管部門及執(zhí)法人員參考。
“沒收違法所得”的性質(zhì)
違法所得是當(dāng)事人實(shí)施違法行為所獲取的利益?!叭魏稳瞬坏靡蜃陨淼牟环ǐ@得利益”是古老且被廣泛認(rèn)同的法諺,亦是基本法理?!缎姓幜P法》將“沒收違法所得”界定為行政處罰種類之一,通過對(duì)違法當(dāng)事人非法獲益的剝奪,以減損權(quán)益的方式實(shí)現(xiàn)行政處罰的制裁功能。
《行政處罰法》第二十八條第二款首次明確了違法所得的定義,并對(duì)“沒收違法所得”作出原則性的要求。對(duì)于上述規(guī)定的理解,應(yīng)當(dāng)把握如下要點(diǎn):
一是“沒收違法所得”是普遍授權(quán),行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依照《行政處罰法》規(guī)定,對(duì)相關(guān)違法行為作出沒收違法所得的行政處罰決定。
二是明確“違法所得”是實(shí)施違法行為所取得的款項(xiàng),即貨幣。這意味著違法所得原則上不扣除成本。違法所得的認(rèn)定,原則上采用總額原則,是沒收作為行政處罰所具有的制裁性質(zhì)所決定。假若只沒收利潤(rùn),則利潤(rùn)本身就是違法行為人的不義之財(cái),沒收后其財(cái)產(chǎn)狀況并沒有比違法前減損,而行政處罰制裁性的本質(zhì)是要讓違法行為人合法財(cái)產(chǎn)受到損失。以總額計(jì)算的違法所得包含了源自當(dāng)事人合法財(cái)產(chǎn)的違法成本,如此才符合行政處罰的本質(zhì)特征。
三是沒收的違法所得應(yīng)當(dāng)扣除依法應(yīng)當(dāng)退賠部分。這是遵循民事責(zé)任優(yōu)先于行政責(zé)任原則的要求?!耙婪☉?yīng)當(dāng)退賠”,可作廣義的理解,即凡法律、法規(guī)和規(guī)章明確規(guī)定退賠的,應(yīng)當(dāng)自違法所得中扣除退賠部分才能沒收。
四是強(qiáng)調(diào)“違法所得”是因“實(shí)施違法行為”所獲取的錢物款項(xiàng),明確違法行為與款項(xiàng)之間應(yīng)當(dāng)具有直接、客觀、符合常識(shí)的因果關(guān)系。
五是市場(chǎng)監(jiān)管涉及的違法所得計(jì)算相當(dāng)復(fù)雜,2021年12月市場(chǎng)監(jiān)管總局研究起草了《市場(chǎng)監(jiān)督管理行政處罰案件違法所得認(rèn)定辦法(征求意見稿)》,該辦法的出臺(tái)將解決這一問題。
藥品監(jiān)管法律中“沒收違法所得”概況
依據(jù)《行政處罰法》的規(guī)定,“沒收違法所得”與罰款同屬于財(cái)產(chǎn)罰。在當(dāng)前的法律體系中,“沒收違法所得”的設(shè)置有如下情形:
沒收違法所得并處罰款 法律、法規(guī)對(duì)于存在所得的違法行為,大多規(guī)定了“沒收違法所得并處罰款”。以《中華人民共和國(guó)藥品管理法》(《藥品管理法》)為例,從該法第一百一十五條至第一百四十二條涉及的違法行為,凡可能取得收益的,除個(gè)別特殊條款外,均實(shí)行沒收違法所得并處罰款。《醫(yī)療器械監(jiān)督管理?xiàng)l例》和《化妝品監(jiān)督管理?xiàng)l例》也有類似規(guī)定。
“遺漏”了“沒收違法所得” 法律、法規(guī)對(duì)少數(shù)可能產(chǎn)生所得的違法行為只單處罰款,“遺漏”了對(duì)違法所得的處置。如《藥品管理法》第一百一十七條第二款(生產(chǎn)銷售不符合藥品標(biāo)準(zhǔn),但尚不影響安全性有效性的中藥飲片),《醫(yī)療器械監(jiān)督管理?xiàng)l例》第八十六條(如進(jìn)口過期、失效、淘汰等已使用過的醫(yī)療器械)、第八十七條(免責(zé)條款)、第八十八條(如轉(zhuǎn)讓過期、失效、淘汰或者檢驗(yàn)不合格的在用醫(yī)療器械),《化妝品監(jiān)督管理?xiàng)l例》第六十八條(免責(zé)條款)等。
規(guī)章無權(quán)設(shè)立“沒收違法所得” 《行政處罰法》第十三條規(guī)定,“國(guó)務(wù)院部門規(guī)章可以在法律、行政法規(guī)規(guī)定的給予行政處罰的行為、種類和幅度的范圍內(nèi)作出具體規(guī)定。尚未制定法律、行政法規(guī)的,國(guó)務(wù)院部門規(guī)章對(duì)違反行政管理秩序的行為,可以設(shè)定警告、通報(bào)批評(píng)或者一定數(shù)額罰款的行政處罰”,即規(guī)章無權(quán)設(shè)置“沒收違法所得”的處罰種類。
《行政處罰法》修訂前,對(duì)于上位法沒有規(guī)定的違法行為,有規(guī)章設(shè)置了“沒收違法所得”(如《藥品流通監(jiān)督管理辦法》第三十二條規(guī)定,對(duì)藥品生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)企業(yè)在核準(zhǔn)的地址之外的場(chǎng)所現(xiàn)貨銷售藥品、藥品經(jīng)營(yíng)企業(yè)未經(jīng)許可改變經(jīng)營(yíng)方式等行為,處沒收違法銷售的藥品和違法所得并處二倍以上五倍以下罰款),現(xiàn)在則必須依據(jù)《行政處罰法》的要求作出相應(yīng)修訂。2021年11月發(fā)布的《藥品經(jīng)營(yíng)和使用質(zhì)量監(jiān)督管理辦法(征求意見稿)》在罰則的設(shè)置上已經(jīng)體現(xiàn)了新法的要求,該稿第六章“法律責(zé)任”各條款的行政處罰種類僅限于警告和罰款。
新法施行面臨的疑惑及解決思路
《行政處罰法》第二十八條第二款僅對(duì)違法所得的計(jì)算,賦權(quán)相關(guān)部門可以通過立法另行制定,對(duì)“沒收違法所得”沒有例外。換言之,“沒收違法所得”是《行政處罰法》的普遍性授權(quán),包括藥械化行業(yè)在內(nèi)的所有行政管理領(lǐng)域,行政機(jī)關(guān)對(duì)于違法行為所產(chǎn)生的收益,都應(yīng)當(dāng)毫無例外予以沒收。
依據(jù)“處罰法定”原則,對(duì)法律、法規(guī)已經(jīng)明確規(guī)定沒收違法所得的,依法作出沒收的處罰決定順理成章。目前存在疑慮的主要是適用規(guī)章及少數(shù)“遺漏”條款實(shí)施沒收違法所得的問題,筆者對(duì)此加以分析并提出解決思路。
適用部門規(guī)章時(shí)的“沒收” 對(duì)于可能產(chǎn)生違法所得的違法行為,規(guī)章因無權(quán)而沒有設(shè)置沒收違法所得。如新修訂《行政處罰法》實(shí)施后,2021年11月發(fā)布的《藥品經(jīng)營(yíng)和使用質(zhì)量監(jiān)督管理辦法(征求意見稿)》第七十六條提出,藥品零售企業(yè)存在未按規(guī)定憑處方銷售處方藥、開架銷售處方藥情形的,責(zé)令限期改正,給予警告;逾期不改正的,處一萬(wàn)元以上三萬(wàn)元以下的罰款。
上述違規(guī)銷售行為顯然存在違法所得,但條款中并未提及“沒收違法所得”。對(duì)這類規(guī)章沒有設(shè)置“沒收違法所得”的情形,國(guó)家主管機(jī)關(guān)可以規(guī)范性文件明確要求實(shí)施行政處罰時(shí)必須依據(jù)《行政處罰法》第二十八條第二款的規(guī)定,對(duì)違法所得予以沒收。
適用免責(zé)條款時(shí)的“沒收” 如《醫(yī)療器械監(jiān)督管理?xiàng)l例》第八十七條、《化妝品監(jiān)督管理?xiàng)l例》第六十八條,對(duì)于當(dāng)事人履行了法律規(guī)定的進(jìn)貨查驗(yàn)等義務(wù),有充分證據(jù)證明其不知道所經(jīng)營(yíng)使用的產(chǎn)品不符合法定要求并能如實(shí)說明其進(jìn)貨來源的,收繳其經(jīng)營(yíng)、使用的不符合法定要求的產(chǎn)品,可以免除行政處罰。其共同特點(diǎn)是對(duì)涉案的非法產(chǎn)品“收繳”,卻“遺漏”了對(duì)違法所得的處置。
銷售或者使用“不符合法定要求的產(chǎn)品”取得收益客觀存在,不應(yīng)回避或遺漏。免責(zé)條款涉及的違法行為屬當(dāng)事人主觀無過錯(cuò)不予處罰的情形,從維護(hù)法律尊嚴(yán)和公平正義考量,對(duì)涉案的“非法產(chǎn)品”和“所得”,以“收繳”處置,符合法理,切實(shí)可行。
以“收繳”代替“沒收”,看似與《行政處罰法》的規(guī)定相悖,但實(shí)質(zhì)上卻達(dá)到了與“沒收”一樣的正義。理論界一直存在“沒收的違法所得并不是違法者的合法財(cái)產(chǎn),沒收的性質(zhì)實(shí)質(zhì)上具有追繳的性質(zhì),而非違法者因?qū)嵤┻`法行為而付出的代價(jià)”的觀點(diǎn)。作為例外,通過立法規(guī)定某些特殊性質(zhì)的違法行為產(chǎn)生的收益,以收繳的方式收歸國(guó)庫(kù),符合法理且切實(shí)可行。
進(jìn)一步拓寬思路,《行政處罰法》第三十條、第三十一條規(guī)定不滿十四周歲的人和不能辨認(rèn)或者不能控制自己行為的精神病人、智力殘疾人的違法行為不予行政處罰,實(shí)際也涉及違法行為產(chǎn)生的所得如何處置的問題。在現(xiàn)行法律框架之下,沒收違法所得屬于行政處罰,因而對(duì)于上述兩類違法行為產(chǎn)生的所得不能以“沒收”處置,但應(yīng)當(dāng)“收繳”,以彰顯公平正義。
適用個(gè)別“遺漏”條款時(shí)的“沒收” 如《藥品管理法》第一百一十七條第二款“遺漏”了對(duì)生產(chǎn)、銷售及使用不符合藥品標(biāo)準(zhǔn)的中藥飲片所獲得收益的處置;《醫(yī)療器械監(jiān)督管理?xiàng)l例》第八十六條“遺漏”了對(duì)進(jìn)口過期、失效、淘汰等已使用過的醫(yī)療器械所獲得收益的處置等。對(duì)于此類情形,建議在法律法規(guī)修訂時(shí)明確規(guī)定沒收違法所得。在此之前,應(yīng)當(dāng)依據(jù)《行政處罰法》第二十八條第二款的規(guī)定,對(duì)違法所得予以沒收。
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